金融界(jiè)4月21日消(xiāo)息(xī) 证(zhèng)监会有关(guān)部门负责(zé)人(rén)就泽达(dá)易盛案、紫晶存储案系科创板首批(pī)欺诈发(fā)行案件答记(jì)者问。证监会有(yǒu)关(guān)部门负(fù)责人表示，欺诈(zhà)发行、财务造假等资本市场“毒(dú)瘤(liú)”严重损害(hài)广大投资者合(hé)法权益(yì)，危及市场秩(zhì)序和金融安全。

　　中(zhōng)办、国(guó)办《关于依法(fǎ)从严打击证(zhèng)券违(wéi)法活(huó)动(dòng)的意见(jiàn)》强(qiáng)调坚持“零容(róng)忍”要(yào)求，依法严厉查处证券(quàn)违法犯罪案件，立体化(huà)打击证券(quàn)违(wéi)法活动(dòng)。我会坚(jiān)决贯彻落(luò)实(shí)党中央国务院对资本市场违(wéi)法犯罪行(xíng)为“零容忍”要求，推动(dòng)对欺诈(zhà)发行(xíng)等违法犯罪行为实行行政、民事、刑事立体惩处，形(xíng)成强力震慑。

　　具体问(wèn)答如下：

　　1.泽达易盛案(àn)、紫晶存储案系科创板首批(pī)欺诈(zhà)发行案件，社会影(yǐng)响广泛(fàn)。作为监管(guǎn)机构，如何推动对上述发行人、控股股东、实际控(kòng)制(zhì)人、中(zhōng)介机构及其(qí)责任人员等相(xiāng)关(guān)责任(rèn)主体(tǐ)进行立体化追责？

　　答(dá)：欺(qī)诈发行、财务造假等(děng)资本市(shì)场(chǎng)“毒瘤”严重(zhòng)损害广大投资者合法权益，危及市场秩序和(hé)金融安全(quán)。中办(bàn)、国办《关于(yú)依法从严(yán)打击证券(quàn)违法(fǎ)活动的(de)意见》强(qiáng)调(diào)坚持(chí)“零容(róng)忍”要求，依(yī)法严厉查处(chù)证券违(wéi)法犯罪案件，立体化打击证券违法活动(dòng)。我会(huì)坚决贯彻落实党中央国(guó)务院对(duì)资(zī)本市场违法犯罪(zuì)行为“零容忍”要(yào)求，推动对欺诈(zhà)发行等违法(fǎ)犯罪行为实行行(xíng)政、民事(shì)、刑事(shì)立(lì)体惩处，形成强力震慑。具体而言：

　　一是对(duì)于证(zhèng)券(quàn)发行人及相关控股(gǔ)股东、实(shí)际(jì)控制(zhì)人等“首恶”坚决严惩，全方位追(zhuī)责。如(rú)在上述两案的行政责(zé)任方(fāng)面，我会依法(fǎ)向泽达易盛（天津）科技股份有(yǒu)限公司（以下简(jiǎn)称泽达易(yì)盛）和广东紫晶信息存储技术股份有限公司（以下简称紫(zǐ)晶存储）及相关责任人作出行政处(chù)罚和市(shì)场(chǎng)禁入(rù)决定，分别对泽达易盛、紫晶存储及相关责(zé)任人员进行行政处(chù)罚，并(bìng)对部(bù)分责任人员采取(qǔ)证券市场(chǎng)禁入措施。同(tóng)时，我会加强与公安机关的沟通协调，对涉嫌刑事犯罪的(de)当事人依法及时移(yí)送公(gōng)安机关处(chù)理(lǐ)，推动案件刑事追(zhuī)责(zé)相关工(gōng)作。另外(wài)，根据(jù)《上海(hǎi)证(zhèng)券(quàn)交易所(suǒ)科创(chuàng)板股票(piào)上(shàng)市规则》的规定，上海证券交(jiāo)易所将依法对泽达易盛、紫晶存储启动重大违(wéi)法强制退(tuì)市(shì)。

　　二(èr)是依法支持适格(gé)投资者及时有效地追究违规上市(shì)公司及其相关中介机(jī)构等责任主体的民事赔偿责任。民事责任是资本市场法律责任体(tǐ)系的重(zhòng)要组(zǔ)成部分(fēn)，是对违法行(xíng)为(wèi)进行立体式追责的重(zhòng)要一(yī)环，也(yě)是提高资(zī)本市场违法违(wéi)规(guī)成(chéng)本的重要举措。我会将进(jìn)一步畅通投(tóu)资者权(quán)利救济渠道，维护(hù)投资者合(hé)法权(quán)益，督促市场参与各方(fāng)归位尽(jǐn)责(zé)，形成资本市场良好生态(tài)。

　　三是对于(yú)为上市公司提供保荐(jiàn)、承销服务的证券公司(sī)、出(chū)具审计报(bào)告的或者法律意见书的证券(quàn)服务机构(gòu)等违规主体实施精(jīng)准打击(jī)。如果相关中(zhōng)介(jiè)机构故意参与造(zào)假，情(qíng)节恶劣(liè)，坚决严(yán)惩，从(cóng)重处(chù)罚，涉嫌犯(fàn)罪的，移送司(sī)法(fǎ)机关处理；如果相关中介机构主要涉嫌执(zhí)业(yè)未勤(qín)勉尽(jǐn)责的情形，我(wǒ)会将按照过责相(xiāng)当(dāng)的法(fǎ)治理念，综合考虑违法程度、案(àn)件情况、执法效率、赔(péi)偿投资者损失意(yì)愿(yuàn)和能(néng)力等因素，依法妥善处理，让中介机构为其(qí)未勤勉尽责(zé)的(de)执业(yè)行为付出代价(jià)。

　　四是关于(yú)中介机构的责任人(rén)员。证券公司(sī)、会计(jì)师事务所(suǒ)、律师事(shì)务所等中介机构(gòu)从(cóng)业人员(yuán)的道德(dé)水准、专业能力(lì)、合规风险意识和廉洁(jié)从业水平等，是保障证券(quàn)服务(wù)质量的重要因(yīn)素。如果在欺诈发行、财(cái)务造假等(děng)案(àn)件中发现(xiàn)相(xiāng)关中介(jiè)机构(gòu)责任人员存(cún)在违法违规行为，将依法依规予以(yǐ)严处。

　　2.泽(zé)达易盛、紫晶存储欺诈发行案严(yán)重损害(hài)投资者合法(fǎ)权(quán)益，目前在投资(zī)者保护方面有哪(nǎ)些安排(pái)？

　　答：《证券(quàn)法》《民事诉讼法》等(děng)法律法(fǎ)规规定了包(bāo)括协(xié)商和(hé)解、纠(jiū)纷调解(jiě)、先行赔(péi)付(fù)、责令回购、行政执法当事人承诺、单独诉讼、示范判决、代表人诉(sù)讼等一系列投资者赔偿救济制度(dù)。这些制度各有(yǒu)优势，对于个案中采用何种(zhǒng)方式，需综合(hé)考(kǎo)虑不同(tóng)投资者赔偿救济(jì)制(zhì)度(dù)的适用条(tiáo)件(jiàn)、投资者获赔的(de)充分性和有效(xiào)性、赔付责任主体的(de)意愿和能(néng)力等因素，目标都(dōu)是有效保护(hù)投资者、惩戒和震慑违法行为人(rén)。

　　对于(yú)泽达(dá)易盛案，上(shàng)海金融法院已经收(shōu)到(dào)泽达易盛(shèng)普通代表人诉(sù)讼(sòng)起诉材料，中证中小投(tóu)资者服务中(zhōng)心发布(bù)公告，表示密切关(guān)注泽达易盛(shèng)普通代表人诉讼(sòng)进展(zhǎn)，如上海(hǎi)金融法院受理(lǐ)并(bìng)裁定适用普通代表(biǎo)人诉讼，将依(yī)法接受投资者特别授权，申请参加该案并转(zhuǎn)换特别代(dài)表人诉讼。特别代表人诉讼(sòng)制度具有“默(mò)示加(jiā)入、明示退出”的(de)特征，能够一(yī)揽子(zi)解决泽(zé)达易盛案的(de)民事赔(péi)偿问题，适格(gé)投资者的合法(fǎ)权益可以在诉(sù)讼程序中得到(dào)保护。

　　对(duì)于紫晶存储(c没有罩子的瑜伽老师，瑜伽老师没带胸罩hǔ)案，中信建投证券股(gǔ)份有限公司作为紫晶存储申请首次公开发行股票的保(bǎo)荐机构和主(zhǔ)承销商，与其他中介机构正在主动筹(chóu)备投资者赔偿事宜，拟共同出资10亿元设立先行赔付专项(xiàng)基金（上述金额为公司(sī)初步估(gū)算结(jié)果，基金规模将根据最终计算的适格投资者(zhě)损失赔(péi)付(fù)金额进行调整），用于先行赔付适格投资者的投资(zī)损失(shī)。先行(xíng)赔付可(kě)以高效(xiào)、快捷地解决紫晶存(cún)储案的民事赔偿问题，适格投资者可以积极参与先行赔付程(chéng)序直接获赔，以维护(hù)自身合法权益。

　　3.中信(xìn)建投证券股(gǔ)份有限(xiàn)公(gōng)司披露的公告中(zhōng)提出向(xiàng)证监(jiān)会提交证(zhèng)券(quàn)期货行政执(zhí)法(fǎ)当事(shì)人(rén)承诺申(shēn)请，证(zhèng)监会将如何处(chù)理？

　　答：2019年(nián)修订(dìng)的《证券法》新增了证券领域行政执法当事人承诺制度（以下简称当事人承诺制度）。当事(shì)人承诺(nuò)制度是指国(guó)务院证券监督管(guǎn)理机构(gòu)对涉嫌证券期货违(wéi)法的单位或(huò)者个人进行调查(chá)期间，被调查的当事人承诺(nuò)纠正涉嫌违法行为、赔偿有关投资(zī)者(zhě)损失(shī)、消(xiāo)除损害或者不良(没有罩子的瑜伽老师，瑜伽老师没带胸罩liáng)影响并经国务院证券监督管理机构认可，当事人履行承诺后国务院证(zhèng)券(quàn)监(jiān)督管理机构终止案(àn)件调查的(de)行政执(zhí)法(fǎ)方(fāng)式。相关(guān)法律法规明确(què)规定了当事人承诺(nuò)制(zhì)度(dù)的基本流程、适(shì)用范围、监督制约机制等。

　　根据《证券期货行(xíng)政执法当事人承诺制度实施办法》等规定(dìng)，承诺金(jīn)兼具惩戒和赔偿功能(néng)，承诺金数额的确定需(xū)要综合(hé)考虑当事人(rén)因涉嫌违(wéi)法行为可能获得的收益或者避免的损失、当事人涉嫌违法行为(wèi)依法(fǎ)可(kě)能(néng)被处以罚款和没收违(wéi)法所得(dé)的金额，以及投资者因当事(shì)人涉嫌违法行为所遭受的损失等诸多(duō)因素。承诺金数额通(tōng)常高(gāo)于罚(fá)没(méi)款数额，且可用(yòng)于赔偿投资(zī)者损失，在证(zhèng)券期货行政执法当事人承诺这一(yī)程序中(zhōng)，既可以实现对申请(qǐng)人的精准打(dǎ)击，也可(kě)以有效便捷地补偿投资者的损(sǔn)失。因此，当事(shì)人承诺制度可以一并解决(jué)案件相关(guān)的行(xíng)政(zhèng)处理与民(mín)事赔偿问(wèn)没有罩子的瑜伽老师，瑜伽老师没带胸罩题，有效提(tí)高执法效能，达到行政(zhèng)追责与民(mín)事(shì)追责相统一的效果。

　　对于中信建投证券(quàn)股(gǔ)份有限(xiàn)公司向(xiàng)我会(huì)提交当事人承诺申请(qǐng)，我会将(jiāng)依据《证券法》《证(zhèng)券期货行政(zhèng)执法当事人承诺(nuò)制度实施办法(fǎ)》《证券期货行政执法当事人承诺(nuò)制度实(shí)施规定(dìng)》等规定，依法依规(guī)决定是否受理(lǐ)。

　　4.对于泽达易盛、紫晶(jīng)存储所(suǒ)涉的证券公司、会(huì)计师事务所(suǒ)、律师事务所等中介机构及其责任(rèn)人员，下(xià)一步将如何处理？

　　答：前期(qī)，我会贯(guàn)彻“零容忍”要求，对泽达(dá)易盛(shèng)和紫晶存储(chǔ)所涉中介机构开(kāi)展“一案双查”。在泽(zé)达易盛(shèng)案中，东兴证(zhèng)券(quàn)股份有限公(gōng)司、天健(jiàn)会计师事务所、北(běi)京市康达律师事务(wù)所等中介机构因涉(shè)嫌在(zài)相(xiāng)关执业过程(chéng)中未勤勉尽(jǐn)责(zé)，近日已被(bèi)我会(huì)立案。在紫晶存储(chǔ)案中，我会对(duì)中(zhōng)信建投证券股份有限公司、容(róng)诚(chéng)会计(jì)师事务所、致同会计师事务所、广东恒益律师事务所(suǒ)等中介机构启动了相关调查工作，后续将根(gēn)据其在相关执业(yè)行为中的勤勉尽责情况，结合其(qí)主动(dòng)先(xiān)行赔付(fù)以(yǐ)及申请(qǐng)证券(quàn)期货行政执法当事人承诺等情(qíng)形，依法进行下一(yī)步处理。需要指出的是，我们将关(guān)注相关(guān)中介机构(gòu)有关(guān)责(zé)任(rèn)人员在上述案(àn)件中的执(zhí)业(yè)行为(wèi)，如果发(fā)现有关责任人员存在违法违(wéi)规行为(wèi)，将依法依规予以(yǐ)严处。

　　证券(quàn)公司、会计(jì)师(shī)事务所(suǒ)、律(lǜ)师事务所(suǒ)等中介机构是保障资本市场(chǎng)高质量发(fā)展的重要力量，中介机构及其从业人员应当严(yán)格遵守法(fǎ)律法(fǎ)规和职业(yè)道德要求，勤勉尽责、诚实守信、廉(lián)洁(jié)自律、公平竞争，自觉营造和维护风清气正的企(qǐ)业文化(huà)和行业文化，珍视(shì)行业声誉。

未经允许不得转载：IDC站长站，IDC站长，IDC资讯--IDC站长站 没有罩子的瑜伽老师，瑜伽老师没带胸罩