金融(róng)界(jiè)4月(yuè)21日消息 证监会有关部门负责人就泽达易(yì)盛案(àn)、紫晶存储案(àn)系科(kē)创板首(shǒu)批欺诈发行案件答记(jì)者问。证监会有(yǒu)关(guān)部门负责人表(biǎo)示(shì)，欺诈发行、财务造假等资本市(shì)场“毒瘤”严重损害广大投资者合(hé)法权益(yì)，危(wēi)及(jí)市(shì)场(chǎng)秩(zhì)序和金融安全(quán)。

　　中办、国(guó)办《关于依法(fǎ)从严(yán)打击证券(quàn)违法活动的意见》强调坚持“零容(róng)忍”要求，依法(fǎ)严厉查处(chù)证(zhèng)券违(wéi)法犯罪案件，立体化打击证券违法活动。我会(huì)坚决(jué)贯彻落实党中(zhōng)央(yāng)国务院对资本(běn)市场违法(fǎ)犯(fàn)罪(zuì)行为“零(líng)容忍”要求(qiú)，推(tuī)动对欺诈发行(xíng)等(děng)违法犯罪行为实行行政、民事(shì)、刑(xíng)事立体惩处，形成强力震慑。

　　具(jù)体问答如下：

　　1.泽达易盛案、紫晶存储(chǔ)案(àn)系(xì)科创板首批欺诈发行案件，社(shè)会(huì)影响广泛。作为监管机构(gòu)，如何推(tuī)动(dòng)对上述发(fā)行人(rén)、控股股(gǔ)东、实际控制人、中介机构及其责(zé)任(rèn)人员等相关责任主(zhǔ)体进行(xíng)立(lì)体化(huà)追(zhuī)责？

　　答：欺诈(zhà)发行、财务造假等资本(běn)市场“毒(dú)瘤”严重损害广大投资者合法(fǎ)权益，危(wēi)及市场秩序和金融安全。武昌起义的历史意义是什么，辛亥革命武昌起义的历史意义trong>中办、国(guó)办《关于依(yī)法(fǎ)从(cóng)严打击证券违法活动的(de)意(yì)见(jiàn)》强调坚持“零容忍”要求，依法严厉查处证券违法犯(fàn)罪案件(jiàn)，立体化打击证券违(wéi)法活(huó)动。我会(huì)坚(jiān)决贯彻落实党中央国务(wù)院(yuàn)对资本市场违(wéi)法犯罪行为“零容忍”要求，推动对欺诈发行等违法犯罪行为实行行(xíng)政、民事、刑事立体(tǐ)惩处(chù)，形成强力(lì)震(zhèn)慑。具体而言(yán)：

　　一(yī)是(shì)对于(yú)证券发行人及相关控股(gǔ)股东、实际控(kòng)制人(rén)等“首恶”坚决严惩，全方位追(zhuī)责。如在上述(shù)两案的行政(zhèng)责任方面，我(wǒ)会依法(fǎ)向泽达易盛(shèng)（天津）科(kē)技股份有限公(gōng)司（以下(xià)简(jiǎn)称泽达(dá)易盛）和(hé)广东紫晶信息存(cún)储技术股份有限公司（以下简称(chēng)紫晶存储(chǔ)）及相(xiāng)关责任人作(zuò)出(chū)行(xíng)政(zhèng)处罚和市(shì)场禁入决定，分别对泽达易盛、紫晶存储及(jí)相关责任人员进行行政处罚，并对部(bù)分(fēn)责任人员采取证券市场禁(jìn)入措施。同时，我(wǒ)会加强与(yǔ)公安机关(guān)的沟通(tōng)协调，对涉嫌(xián)刑(xíng)事犯罪的当(dāng)事人依法(fǎ)及时移送公安机关处理(lǐ)，推动案(àn)件刑事追责相(xiāng)关工作(zuò)。另外，根(gēn)据(jù)《上海证券交(jiāo)易所(suǒ)科创板(bǎn)股(gǔ)票上市规则(zé)》的规定(dìng)，上(shàng)海证(zhèng)券交易所(suǒ)将依法对泽达易盛、紫晶(jīng)存储启动重大违法强制退市(shì)。

　　二是依法支持适格投资(zī)者(zhě)及时(shí)有效地追究违(wéi)规(guī)上市(shì)公司及(jí)其(qí)相关中介机构(gòu)等(děng)责任主(zhǔ)体的民事赔偿责(zé)任(rèn)。民事责任是资本市场法(fǎ)律责(zé)任体系的重要(yào)组成部分，是对违法行(xíng)为进行立体式追责的重(zhòng)要一环，也是(shì)提高资(zī)本(běn)市场违法违(wéi)规成本(běn)的重要举措。我会将进一步畅通投资(zī)者权利救济渠道，维护投资者合(hé)法权(quán)益，督促市(shì)场参与各方归(guī)位(wèi)尽责，形成资本(běn)市场(chǎng)良好生态。

　　三是对于为上市公司提供(gōng)保荐(jiàn)、承销服务的证券公司(sī)、出具审计(jì)报告的或者法律意见书(shū)的证券服务机(jī)构等(děng)违规主体(tǐ)实施精(jīng)准打击(jī)。如果(guǒ)相关中介(jiè)机(jī)构故意参与造假，情(qíng)节恶劣，坚决(jué)严惩，从(cóng)重处(chù)罚，涉嫌犯罪的，移送司法机(jī)关处理(lǐ)；如果相关中介机构主要涉嫌执业未(wèi)勤勉尽责的情(qíng)形，我(wǒ)会将(jiāng)按(àn)照过责相当的法治理念，综合考虑违(wéi)法(fǎ)程度、案件情况、执(zhí)法效(xiào)率(lǜ)、赔偿投资者损失意(yì)愿(yuàn)和能力等(děng)因素，依(yī)法(fǎ)妥善处理，让中介机构为(wèi)其未勤勉尽责的执业行为付出代价(jià)。

　　四(sì)是关于中介机构的责任人(rén)员。证券公司、会计师事务(wù)所、律师事(shì)务所(suǒ)等中介机构从业人员(yuán)的道德(dé)水(shuǐ)准、专业(yè)能(néng)力、合规风险意识(shí)和廉(lián)洁(jié)从业(yè)水平等，是(shì)保障(zhàng)证券服务质量的(de)重要因素。如(rú)果在欺诈发行(xíng)、财务造假等案(àn)件中发现相关中(zhōng)介(jiè)机构责任人(rén)员存在(zài)违法违(wéi)规(guī)行为(wèi)，将(jiāng)依法依规予以严(yán)处(chù)。

　　2.泽达易(yì)盛、紫(zǐ)晶(jīng)存(cún)储欺诈发(fā)行案严重损害(hài)投资(zī)者合(hé)法权益(yì)，目前在投(tóu)资(zī)者保护(hù)方面有哪(nǎ)些安(ān)排？

　　答：《证(zhèng)券法》《民事诉讼法》等(děng)法律法规(guī)规定了包(bāo)括(kuò)协商和解、纠纷调解、先行(xíng)赔付(fù)、责令(lìng)回购、行(xíng)政执(zhí)法当事人承诺、单独诉讼、示范判决、代(dài)表人诉(sù)讼等(děng)一(yī)系列(liè)投资者赔偿救(jiù)济制度(dù)。这些制度各有优势，对于个案中采用何(hé)种方式，需综(zōng)合考虑不同投资者赔偿救济制度的(de)适用条件、投资者(zhě)获赔的充分性和(hé)有效(xiào)性、赔付责(zé)任主体的意愿和能力等因素，目标都是(shì)有效(xiào)保护投(tóu)资者、惩戒和震慑违法行(xíng)为人。

　　对于泽达易盛案(àn)，上海金融法院已经收到泽达易盛普通代表人诉讼(sòng)起诉材(cái)料，中证中(zhōng)小投资者(zhě)服(fú)务中心发布公告，表示(shì)密切(qiè)关注(zhù)泽达易盛普通代表人诉讼(sòng)进(jìn)展(zhǎn)，如上海金融法(fǎ)院受理并裁定适用普通代(dài)表人诉讼，将依法(fǎ)接受投(tóu)资者特别授权，申请参加该案(àn)并转换特别代表人诉讼。特别代表人(rén)诉讼制度具有“默示(shì)加入、明示退出”的特征，能够一揽子解(jiě)决泽达易(yì)盛案的民(mín)事赔偿问题(tí)，适格投资者的(de)合法权益可以在(zài)诉讼程序中得到(dào)保护(hù)。

　　对于紫(zǐ)晶(jīng)存储(chǔ)案，中信建投(tóu)证券股份有限公司作为紫(zǐ)晶存储申请首次公开发行股票的(de)保荐机构(gòu)和主(zhǔ)承(chéng)销(xiāo)商，与其(qí)他中介机构正在主动筹备投(tóu)资(zī)者赔偿事宜，拟(nǐ)共同出资(zī)10亿元设立先行赔付专项基(jī)金(jīn)（上述金额(é)为公司初(chū)步估算结果，基金规模(mó)将根(gēn)据最终计算的适格投资者损(sǔn)失赔(péi)付金额进行调整），用于先行赔付适格投资者的投资损失(shī)。先行赔付可(kě)以高效、快捷(jié)地(dì)解决(jué)紫晶存储案的(de)民事赔偿问题，适格(gé)投(tóu)资者可以积极参与先行赔(péi)付(fù)程序直武昌起义的历史意义是什么，辛亥革命武昌起义的历史意义接获赔，以维护自身合(hé)法权(quán)益。

　　3.中信建投证券股份有限公(gōng)司披露的公(gōng)告中提出向(xiàng)证监会提(tí)交证(zhèng)券期货行政执法当事(shì)人(rén)承诺申请(qǐng)，证监(jiān)会(huì)将(jiāng)如(rú)何处理？

　　答：2019年修订的《证券法》新增(zēng)了证券领域行政执法(fǎ)当事(shì)人承(chéng)诺制度（以下简称当(dāng)事(shì)人承诺制度(dù)）。当(dāng)事(shì)人承诺制度(dù)是指国(guó)务院证券监督管理机(jī)构对涉嫌(xián)证券期货(huò)违(wéi)法的单(dān)位或(huò)者个人进行调查(chá)期间，被调查的(de)当事(shì)人承诺纠(jiū)正涉(shè)嫌违法行为(wèi)、赔偿有关投资者损(sǔn)失、消除(chú)损(sǔn)害或(huò)者(zhě)不良影响并经国务院证券监督管(guǎn)理机构认可，当事人(rén)履行承诺后国务院证券监督管理机构终(zhōng)止案(àn)件(jiàn)调查的行政执法方式。相(xiāng)关法律法规明确规(guī)定了当事人(rén)承诺制度的(de)基本流程(chéng)、适(shì)用范围、监(jiān)督制约机制等。

　　根据《证券期货行政执法当事人承诺制(zhì)度实施办(bàn)法》等规定，承诺(nuò)金兼具惩戒和赔(péi)偿(cháng)功(gōng)能，承(chéng)诺金(jīn)数额的确定需要综合考虑当事人因涉(shè)嫌违法行为(wèi)可能获(huò)得的(de)收益或者避免的损失(shī)、当事人涉嫌违(wéi)法(fǎ)行为依法可能被处以(yǐ)罚款和没收(shōu)违法所得的金额，以及投资者因当事人(rén)涉嫌违(wéi)法(fǎ)行为所遭受(shòu)的(de)损(sǔn)失等(děng)诸多因素(sù)。承诺金数额通常高于罚(fá)没款(kuǎn)数额(é)，且可(kě)用于赔偿投资者损失，在证券期货行(xíng)政执法当事人承诺这一程序中(zhōng)，既可以实现(xiàn)对申请人的精准打击，也可以有效便(biàn)捷(jié)地补偿投资者的损失。因此，当事人承诺制度可以(yǐ)一并解决(jué)案(àn)件相关的行(xíng)政处理与(yǔ)民事赔(péi)偿问题，有效(xiào)提高执法效能(néng)，达到行(xíng)政追责与民事追(zhuī)责相统一的效果。

　　对于(yú)中信建投证(zhèng)券(quàn)股(gǔ)份(fèn)有(yǒu)限公司向我会提交当事人(rén)承诺申请，我(wǒ)会将依据《证券法》《证(zhèng)券(quàn)期货行政执法当(dāng)事人承诺制度实施办法》《证券(quàn)期货行政(zhèng)执(zhí)法当事人承诺制(zhì)度实施规定》等规定，依(yī)法(fǎ)依(yī)规决定(dìng)是否受(shòu)理。

　　4.对于(yú)泽达易盛、紫晶存储(chǔ)所涉的证券公司、会计师(shī)事务所、律师事务所(suǒ)等中(zhōng)介机构及其责任人员，下一步将如何处理？

　　答：前期，我会贯(guàn)彻“零(líng)容忍”要求，对泽(zé)达(dá)易盛(shèng)和紫晶存储所涉中介(jiè)机构开(kāi)展(zhǎn)“一案双查(chá)”。在泽达易(yì)盛案中(zhōng)，东兴证券(quàn)股份有限公司、天健会计师(shī)事务(wù)所(suǒ)、北京市康达律师事务所(suǒ)等中介机(jī)构因(yīn)涉嫌(xián)在(zài)相(xiāng)关(guān)执业过(guò)程中未勤勉尽责(zé)，近(jìn)日已被我(wǒ)会立(lì)案。在紫晶存储案(àn)中，我会对中(zhōng)信建(jiàn)投证券(quàn)股份(fèn)有(yǒu)限公司、容诚会计师事务所、致(zhì)同会计师事务所(suǒ)、广东恒(héng)益律师事(shì)务所等中介机构启动(dòng)了相关(guān)调查(c武昌起义的历史意义是什么，辛亥革命武昌起义的历史意义há)工作，后续(xù)将根据其(qí)在相关(guān)执业行为中的勤(qín)勉尽责情况，结(jié)合其主动先行赔(péi)付以及申请证券期货(huò)行政执(zhí)法(fǎ)当事人(rén)承诺等(děng)情形(xíng)，依(yī)法(fǎ)进(jìn)行下一(yī)步(bù)处理。需要指出的是，我(wǒ)们(men)将关注(zhù)相关中介机构有关(guān)责任(rèn)人员在上(shàng)述(shù)案件中(zhōng)的执业行(xíng)为(wèi)，如果(guǒ)发现有(yǒu)关责任(rèn)人员(yuán)存(cún)在(zài)违法违(wéi)规行为(wèi)，将依法依规予以严处(chù)。

　　证券公司、会计师(shī)事(shì)务(wù)所、律(lǜ)师事(shì)务(wù)所等中介(jiè)机(jī)构是保(bǎo)障资本市(shì)场高质量(liàng)发展的重要力量，中(zhōng)介(jiè)机构及其从业人员应当严格遵(zūn)守法律法规和(hé)职业道德要求，勤勉尽责(zé)、诚实守(shǒu)信、廉洁自(zì)律、公平竞争，自(zì)觉营造和维护风清气正的企(qǐ)业文化和(hé)行(xíng)业文化，珍(zhēn)视行业(yè)声誉。